Forex Journalbuchungen

11 Eingehen und Bearbeiten von Fremdwährungsbuchungseinträgen 11.1 Erläuterung von Journaleinträgen in einer Fremdwährung Mehrwährungsjournaleinträge sind Fremdwährungstransaktionen, die in einer Währung eingegeben werden, die sich von der mit dem Unternehmen verbundenen Basiswährung unterscheidet. Wenn Sie einen Journaleintrag in einer Fremdwährung eingeben, berechnet das System den inländischen Währungsbetrag. Er holt den Wechselkurs von der F0015-Tabelle ab, wenn Sie die Rate auf dem Journaleintragsformular zum Zeitpunkt der Eingabe nicht überschreiben. Wenn Sie einen Journaleintrag erfassen, schreibt das System diese Beträge in die Tabelle F0911: Inland beläuft sich auf das Betragsfeld (GLAA) im AA (Istbeträge) - Ledger. Schreibt Fremdbeträge in das AA-Ledger und das Feld "Betrag" (GLAA) im CA (Fremdwährung) - Ledger an das Feld "Fremdzahl" (GLACR). Das System speichert die gleichen Beträge in beiden Feldern. Wenn Sie eine detaillierte Währungsumstellung verwenden, erstellt das System auch Transaktionen im XA (alternativen) Ledger. Der Ledger-Typ gibt an, welches Ledger oder Satz von Büchern durch die Transaktion aktualisiert wird. 11.2 Intercompany-Journaleinträge in einer Fremdwährung verstehen Die Basiswährung eines konzerninternen Journaleintrags wird in der Regel durch die Währung des Unternehmens bestimmt, die dem Hauptbuchkonto in der ersten Zeile des Dokuments zugeordnet ist. Die Transaktionswährung auf dem Journaleintrag wird mit der Firmenwährung verglichen, um zu ermitteln, ob der Journaleintrag in - oder ausländisch ist. Im Gegensatz zu Journalbuchungen wird die Basiswährung der Debitoren - und Kreditorengeschäfte von der im Kopfteil der Transaktion erfassten Gesellschaft ermittelt. Bei konzerninternen Buchungen können Sie den Betrag entweder in in - oder ausländischer Währung eingeben. Wenn Sie einen Inlandsbetrag eingeben, legt das System den Betrag mit der Anzahl der Dezimalstellen der Basiswährung des Unternehmens an. Wenn Sie einen Fremdbetrag eingeben, legt das System den Betrag mit der Anzahl der Dezimalstellen der Transaktionswährung an. Die Anzahl der Dezimalstellen für jede Währung wird in der Tabelle "Währungscodes" (F0013) gespeichert. Wenn Sie einen Intercompany-Journaleintrag mit mehreren Währungen eingeben, wird das Feld GLALT1 in der Tabelle F0911 mit 1 aktualisiert. Bei der Buchung von konzerninternen Journaleinträgen erstellt das Postprogramm in der Tabelle F0911 einen Anpassungseintrag, um die Inlandsbeträge auszugleichen (AA-Ledger ) Der nicht-Basis-Währungskonten. Die nicht-Basis-Währungskonten sind die Konten auf der zweiten und aufeinanderfolgenden Zeilen eines Journaleintrags das Basiswährungskonto ist in der Regel das Konto in der ersten Zeile. Der Einstellungseintrag ist identisch mit dem ursprünglichen AA-Ledger-Datensatz, außer dass: Der Betrag ist eine anpassende Belastung oder Gutschrift. Das System aktualisiert das Zeilenverlängerungscode-Feld (GLEXTL) mit AM, um es zu einem eindeutigen Datensatz zu machen, andernfalls ein doppeltes Schlüsselproblem. Dieser AM-Datensatz wird nur im General Ledger Post Report und im Universal Table Browser (UTB) für F0911 angezeigt. Der ursprüngliche Journaleintrag und der dazugehörige Einstellungseintrag ist mit dem korrekten Betrag für die tatsächliche Basiswährung des nicht-Basiswährungskontos net. 11.2.1 Revisionen für Intercompany-Journaleinträge mit mehreren Währungen Nachdem Sie eine Charge von konzerninternen Journaleinträgen für Unternehmen mit mehreren Währungen gebucht haben, können Sie die gebuchten Journaleinträge nicht überarbeiten, Sie können jedoch Journalbuchungen zum Stapel hinzufügen. Wenn Sie zuerst eine Charge von internen Buchungseinträgen erfassen, die mehrere Währungen umfassen, verwendet das System die Währung des Unternehmens, das dem Hauptbuchkonto in der ersten Zeile des Dokuments zugeordnet ist, um die Basiswährung des Dokuments zu bestimmen. Er speichert die Basiswährung in der Tabelle F0911. Wenn Sie einem gebuchten Batch Journaleinträge hinzufügen, vergleicht das System die Basiswährung des Dokuments, das in der Tabelle F0911 gespeichert ist, mit der Währung der Buchungseinträge, die Sie hinzufügen, um festzustellen, ob es sich bei den Einträgen um Intercompany-Journaleinträge für Firmen mit Mehrere Währungen. 11.2.2 Beispiel: Mehrwährungs-Intercompany-Abrechnung In diesem Beispiel legen Sie einen Journaleintrag für 1.000,00 USD an, um Gelder von einer US-Firma (Firma 1) an eine französische Firma (Firma 70) zu überweisen. Der Wechselkurs beträgt 1 USD 1.08596 EUR. 11.2.2.1 Journaleintrag Für beide Firmen 1 und 70 erfassen Sie Transaktionsbeträge in USD, die Transaktion ist Inland, da die Währung des Journaleintrags mit der Firmenwährung des Kontos in der ersten Zeile des Eintrags übereinstimmt. Diese Tabelle zeigt, wie das System Buchungen im AA (Istbetrag) Ledger anlegt: Der 85,96 EUR Anpassungseintrag ist der Nettobetrag dieser Berechnung: (Fremdwert der Transaktion Atildemdash-Wechselkurs) Minuswert der bereits gebuchten Transaktion (1.000,00 Atildemdash 1.08596) Minus 1.000,00 85,96 EUR Der Gesamtbetrag EUR ist 1.085,96 (1.000,00 Atildemdash 1.08596). Das System zeigt nicht den Einstellungseintrag auf dem Journaleintragsformular an. Das System fügt jedoch den Originaleintrag und den Anpassungseintrag hinzu und zeigt die Summe auf dem Konto-Ledger-Anfrageformular sowie auf allen gedruckten Zeitschriften und Hauptbuchreports an. 11.2.2.3 Intercompany-Abrechnung und Post Das System legt die letzten Buchungen an, die die Intercompany-Abrechnung vervollständigen und die Unternehmen 1 und 70 in Balance halten, wie in dieser Tabelle gezeigt: 11.2.2.4 T-Konten für mehrwährende Intercompany-Abrechnungen Das System erzeugt einen Journaleintrag Um das Kassenkonto für die Gesellschaft 1 zu belasten und das Kassenkonto für die Gesellschaft 70 zu belasten. Es erfasst diese Einträge in US-Dollar (USD), wie eingegeben, sowohl in den laufenden Lizenzen (AA) wie auch in den Fremdwährungs-Ledgern wie folgt: 11-1 T-Konto für mehrwährende Intercompany-Journalbuchungen Wenn Sie den Journaleintrag buchen, erzeugt das System im AA-Ledger einen Anpassungseintrag, um den USD-Betrag auf EUR für Unternehmen 70 umzurechnen. Der Wechselkurs beträgt 1 USD 1.08596 EUR. Das System hat bereits 1 000,00 von der Firma 70 belastet, so belastet es eine zusätzliche 85,96, wie dargestellt: Abbildung 11-2 T-Konto für mehrwährende intercompany Einstellungseinträge Wenn Sie den Journaleintrag buchen, erzeugt das System zusätzliche automatische Überweisungen Zwischen den Unternehmen, wie gezeigt (das interne Debitorenkonto ist 1291): Abbildung 11-3 T-Konto für mehrwöchige intercompany automatische EinträgeThe4xJournal Software ermöglicht es Ihnen, Ihre Forex-Devisen-Trades zu notieren. Einige Eigenschaften umfassen: Anmerkung Eintrag für jedes Währungspaar, das Sie handeln. Die Fähigkeit, Ihre Diagramm-Screenshots mit Notizen über diesen spezifischen Handel einzufügen und zu speichern. Fügen Sie beobachtete oder zurück getestete Handels-Screenshots und Notizen ein. Die Fähigkeit, Ihre aufgezeichneten Handelsfilme einzufügen und zu speichern. Verfolgen Sie Pips gewonnen oder verloren, Zeit und Datum, Zeit in Handel und Trading-Strategie verwendet. Sehen Sie auf Ihrem iPad, iPhone und iPod Touch. Import Trades aus DealerBroker Berichte. (Benötigt Microsoft Excel oder Spreadsheet-Software Download-Vorlage auf der Support-Seite) Die Möglichkeit, Ihre Kartenseiten als PDFs an einen Mentor - oder Handelspartner zu speichern. (PDF-Erstellungs-Software kann erforderlich sein. Mit Windows 10, nur Drucken Sie Ihre Geschäfte und wählen Sie Microsoft Print to PDF-Option.) Speichern Sie Strategien oder Hilfe-Hinweise, um später zu verweisen. Günstiger Kaufpreis und keine monatlichen Gebühren. Ihre Journaleinträge werden lokal auf Ihrem Computer gespeichert, nicht auf einer Website, auf der Hacker sie anzeigen können. Wenn you8217re nicht Planung, Journaling und Auswertung Ihrer Trades, youre wahrscheinlich nur Glücksspiel. Kommentarfunktion ist geschlossen. The4xJournal Überblick Inhalt Copyright copy2017 The4xJournalEinführung Das System übernimmt die Buchung von Mehrwährungsgeschäften, indem Bankkonten, Kunden - und Lieferantenkonten in einer Währung eingerichtet werden, die von der Basiswährung des Unternehmens abweicht. Alle auf diesen Konten gebuchten Transaktionen werden in den Basiswährungsbetrag auf der Grundlage der in der Systemwährungstabelle gehaltenen Kurse oder in der jeweiligen Transaktion umgerechnet. Wenn die Transaktionen endgültig abgewickelt werden (d. h. ein Kunde zahlt sein Konto, ein Lieferantenkonto wird bezahlt oder ein Bankkonto wird in Basiswährung umgewandelt), behandelt das System die Berechnung und automatische Buchung von realisierten Gewinnverlusten. Daher wird eine Gewinne generiert, wenn eine Devisentransaktionszahlung tatsächlich in der Basiswährung weniger kostet als ursprünglich gebucht wurde oder wenn ein empfangener Devisenbetrag in der Basiswährung in mehr als ursprünglich gebuchte Währungen umgerechnet wird - Verluste entstehen, wenn das Gegenteil zutrifft. Diese Mehrwährungsverarbeitung wird im System verarbeitet, wenn Transaktionen gebucht werden. Wenn das Unternehmen am Ende eines Geschäftsjahres eine genaue Bilanz zu einem bestimmten Zeithorizont produzieren möchte, muss er den tatsächlichen Wert am Bilanzstichtag aller ausstehenden FX-Salden berücksichtigen, unter Berücksichtigung von Änderungen an der Börse Die seit Beginn der FX-Transaktionen entstanden sein könnten. Um dies zu erleichtern, bietet das System einen 3-stufigen Neubewertungsassistenten, der es Ihnen ermöglicht, zu jedem beliebigen Zeitpunkt Ihre ausländischen Banken, Kunden - oder Lieferantenkonten neu zu bewerten und die Anpassungsjournale automatisch dem Hauptbuch zuzustellen. Diese Anpassungen werden als unrealisierte Gewinne (Verluste) bezeichnet, da die Gewinne oder Verluste nicht die tatsächlich realisierten sind, wenn die Konten tatsächlich abgewickelt werden, während sich die Sätze geändert haben. Diese nicht realisierten Gewinne (Verluste) werden als Reversing-Journals gebucht, um nur die Monatsendberichterstattung zu bewirken. Beachten Sie, dass diese Neubewertungsfunktion nur in der Mehrwährungsversion des Systems verfügbar ist. Warum Revalue Accounts Eine Bilanz ist so ausgelegt, dass sie die Position des Unternehmens zu einem bestimmten Zeitpunkt widerspiegelt. FX-Salden, die zuvor gebucht und noch ausstehend sind, dürften einen anderen Betrag wert sein, wenn die Devisen-Wechselkurse seit dem Zeitpunkt der Transaktion schwankten. So wandelt sich ein Lieferantenkonto von 5.000 Euro zu 3.023,98 GBP zu einem monatlichen Durchschnittskurs von 1.653450 Euro an die. Wenn jedoch am Monatsende der Wechselkurs auf 1,752908 gestiegen ist, sind die 5.000 nun nur noch 2.852,40 € wert. Dies bedeutet eine Verringerung des Betrags in Höhe von 171,58, was ein nicht realisierter Gewinn für Ihr Unternehmen ist, d. H. Wenn das Unternehmen zu diesem Zeitpunkt den Lieferanten bezahlt hätte, würde es 171,98 weniger zahlen müssen, als die ursprünglichen Rechnungen gebucht wurden. Während eine Wechselkursschwankung nicht dauerhaft sein kann, stellt sie in der Regel einen Trend im Satz dar. Es ist eine gute Buchhaltungspraxis, Gewinne zu erkennen, wie sie entstehen, anstatt zu warten, bis die Transaktion bezahlt wird, und erkennen den gesamten realisierten Gewinnverlust in diesem Zeitraum. Darüber hinaus ist der reale Wert der Bilanzwerte der Debitoren, Gläubiger oder Bankkonten in Basiswährung zu jedem Monatsende zu erfassen. Daher ist es ratsam, alle ausstehenden Devisenkonten periodisch neu zu bewerten. Das System erleichtert diesen Ansatz, mit automatischen Reversing Journals. Was bedeutet der Neubewertungs-Assistent Der Foreign Exchange Neubewertung Journals Wizard macht folgendes: Ermöglicht es Benutzern, fremde Bank-, Lieferanten - und Kunden-Accounts als Teil des Monatsjahres-Endprozesses aufzuwerten Bietet einfachen Zugriff auf die Währungspflegefunktionen, um das Aktualisieren der Periodenend-Wechselkurse zu ermöglichen Ermöglicht es dem Benutzer, den Basiswährungswert einer beliebigen Fremdwährungsbank, Debitoren und Gläubigerkonten basierend auf den Periodenendraten automatisch anzupassen oder zu exportieren (nach Excel), während der Fremdwährungssaldo aktiviert ist Bleibt gleich Die GL-Zeitschriften werden automatisch generiert, um die Differenz (gainloss) auf die relevanten Control-Konten und das nicht realisierte Exchange-Gain-Loss-Konto im Hauptbuch zu buchen. Das Journal wird als Reverse-Journal gebucht jetzt. Diese automatische Stornierung nach dem Periodenende ermöglicht es Ihnen, den unrealisierten Gewinn (Verlust) jeder Periode auf der Grundlage der aktuellsten Kurse neu zu berechnen. Der Betrag der Neubewertung ist auch in allen Altersschuldnern oder Gläubigerberichten enthalten, um ihnen die Abstimmung mit den relevanten Rechten zu ermöglichen Control Account im GL Das Revaluation Journal kann über den Menüpunkt Allgemeine Top-Level-Optionen wie folgt aufgerufen werden: Schritt 1 Auswählen des Typs der zu verwertenden Konten und des zu übernehmenden Zeitraums: Der erste Schritt bei der Verwendung des Assistenten besteht einfach darin, Die Sie neu berechnen möchten, und das Periodenenddatum für die Zeitschriften auszuwählen. Wenn die Anpassung positiv ist (d. H. Erhöhung des Schuldners oder Minderung des Gläubigerbetrags): Ein Debit General Journal (GD) für die Differenz wird auf das entsprechende Kontokonto gebucht. Ein Credit General Journal (GC) wird in das definierte nicht realisierte GainsLosses-Konto gebucht. Wenn die Anpassung negativ ist (dh Senkung der Bank oder des Schuldners oder Erhöhung des Gläubigersaldos): Ein Credit General Journal (GC) für den auf das entsprechende Kontokonto gebuchten Unterschiedsbetrag Ein Debit General Journal (GD) wird in das Steuerkonto Unrealized GainsLosses gebucht Neubewertung General Ledger (GDGC) Zeitschriften werden mit den folgenden Angaben gebucht: GL-Kontonummer: Relevanter GL-Konto-Code. Dies wird entweder die Bank, Schuldner oder Gläubigerkonto. Dies ermöglichte es Ihnen, zu verfolgen, wo der Glanzverlust entstanden ist. Die andere Seite ist die Gewinn-Gewinn-Verlust Unrealized GainsLosses Konto Datum: Zeitraum Datum, an dem die Zeitschrift gebucht wird und die nächste Zeit, in der es rückgängig gemacht wird Ext Ref: REVALUATION und interne Referenz verkettete Abteilung: Blank Beschreibung: Foreign Bank Revaluation Journal mit den entsprechenden USt-Code: NA Amt: Der Betrag der Fremdwährungstransaktion beträgt 0,00 Bcamt: Das Feld Neubewertungsbetrag Unrealisierte Kursverluste werden als umlaufende Zeitschriften gebucht und werden daher automatisch zu Beginn des Geschäftsjahres umgerechnet Nächsten Zeitraum. Dies erkennt den zu diesem Zeitpunkt erwarteten Gewinnverlust, der zum Teil in der Folgeperiode realisiert werden soll, und ermöglicht die Neuberechnung der nicht realisierten Gewinne (Verluste) auf Basis der dann ausstehenden Salden und der dann geltenden Wechselkurse. Beachten Sie, dass Neubewertungsjournale nicht über den Bearbeitungsbildschirm editiert werden können, nachdem sie erstellt wurden. Wenn Sie sie stornieren möchten, haben Sie die Möglichkeit, sie umzukehren, oder wenn Sie einen Fehler gemacht und mit dem falschen Kurs neu bewertet haben, können Sie ein neues Journal erneut erstellen. Alle früheren Zeitschriften für den Zeitraum werden automatisch für Sie rückgängig gemacht. Wie kann ich überarbeitete neu bewerteten Gläubiger amp Schuldner Kontokorrent mit alternden Reports Die alten Gläubiger und Schuldner (Zusammenfassung amp Detaillierte) Layouts haben einen zusätzlichen Abschnitt am unteren Rand der Berichte zur Vereinfachung der Abstimmung mit den alten Gläubigern oder Schuldnern Steuerkonten, wie in der Studie berichtet Balance. Daher, wenn Sie einen alternden Bericht in der Basiswährung für einen Zeitraum, in dem es ein Gleichgewicht in der Unrealized GainsLosses Konto ausgeführt wird, wird der Bericht einen Abschnitt mit dem unrealisierten Gewinnverlust für den Zeitraum und wird, dass die insgesamt Gläubiger oder Schuldner Balance hinzufügen (Abschnitt rot unten beschrieben). Dies ermöglicht es Ihnen, die Gesamtsumme für die Abstimmung mit dem Schuldner - oder Gläubigerkonto zu erhalten, wie in der Trial Balance gezeigt. In dem folgenden Beispiel ist der Gesamtschuldnerbilanzsaldo Ende Juli bei 95.601 wie im Bericht Aged Debtors enthalten. In diesem Zeitraum wurde ein nicht realisierter Gewinn von 7.499,25 nach der Neubewertung der Kundenkonten verbucht. Hierbei handelt es sich um eine Schuldnersteuerung von 103.099,94 für die Abstimmung mit der Schuldner-Gesamtsumme im Trial Balance für Juli (siehe nachfolgende Screenshots).